ISA 절세 효과 계산기
같은 돈을 ISA(개인종합자산관리계좌)에 넣었을 때 일반 증권 · 예금 계좌보다 세금을 얼마나 덜 내는지 계산합니다. 일반형 200만원 · 서민형 400만원 비과세와, 넘는 부분의 9.9% 분리과세를 반영합니다.
2026년 기준
입력
가입 유형
서민형: 직전 연도 총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하
2,000만원 · 연 2,000만원 · 총 1억원까지
의무 3년
이자 · 배당 등 과세 수익
ISA로 아끼는 세금
539,138원
원금 6,000만원이 3년 뒤 수익 620만원을 내면, 일반 계좌보다 세금을 54만원 덜 냅니다.
일반 계좌
세금
955,185원
세후 평가액
65,247,315원
수익 × 15.4%
ISA 일반형
세금
416,047원
세후 평가액
65,786,453원
200만원 초과분 × 9.9%
계산 방법
일반 계좌에서는 이자 · 배당 같은 금융소득에 15.4%(소득세 14% + 지방세 1.4%)를 뗍니다. ISA는 계좌 안에서 낸 수익을 모아 두었다가 만기에 한 번에 따져, 비과세 한도까지는 세금이 없고 넘는 부분만 9.9%를 뗍니다.
절세 효과 = 수익 × 15.4% − max(0, 수익 − 비과세 한도) × 9.9%| 구분 | 비과세 한도 | 가입 요건 |
|---|---|---|
| 일반형 | 200만원 | 만 19세 이상 거주자 (직전 3년 금융소득종합과세 대상자 제외) |
| 서민형 | 400만원 | 총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하 |
- 납입 한도는 연 2,000만원, 총 1억원입니다. 그해 못 채운 한도는 다음 해로 넘어갑니다.
- 의무가입기간은 3년입니다. 그 전에 해지하면 혜택이 사라집니다(사망 · 해외이주 등 예외).
- 계산은 해마다 초에 같은 금액을 넣고 일정한 수익률로 굴린다고 가정합니다. ISA 안에서는 이익과 손실을 합쳐(손익통산) 순이익에만 세금을 매기므로, 손실 난 상품이 섞이면 효과가 더 커질 수 있습니다.
계산 예시
예시 1. 연 2,000만원 × 3년, 수익률 5%, 일반형
- 원금 6,000만원 → 3년 뒤 66,202,500원, 수익 6,202,500원
- 일반 계좌 세금: 6,202,500 × 15.4% = 955,185원
- ISA 세금: (6,202,500 − 200만) × 9.9% = 416,047원
- 절세 효과 539,138원
예시 2. 연 2,000만원 × 5년(총 1억), 수익률 4%, 서민형
- 원금 1억원 → 수익 약 1,266만원
- 일반 계좌 1,949,564원 vs ISA 857,291원
- 절세 효과 1,092,273원
예시 3. 연 1,000만원 × 3년, 수익률 3%, 일반형
수익 1,836,270원이 비과세 한도 200만원 안에 들어 ISA 세금은 0원입니다. 일반 계좌라면 냈을 282,785원을 그대로 아낍니다.
자주 묻는 질문
Q.주식만 사고판다면 ISA가 유리한가요?
국내 상장주식의 매매차익은 일반 계좌에서도 (대주주가 아니면) 세금이 없어 ISA 비과세 효과가 없습니다. ISA는 예금 이자, 채권 이자, 배당, 국내 상장 해외 ETF처럼 일반 계좌에서 15.4%를 떼는 수익일 때 효과가 큽니다.
Q.만기 후에는 어떻게 하나요?
만기 자금을 60일 안에 연금저축이나 IRP로 옮기면 옮긴 금액의 10%(최대 300만원)만큼 그해 연금계좌 세액공제 한도가 늘어납니다. «연금저축 IRP 세액공제 계산기»에서 함께 계산해 보세요. 새 ISA를 다시 만들 수도 있습니다.
Q.ISA 수익이 금융소득종합과세에 포함되나요?
아니요. ISA의 수익은 분리과세(비과세 한도 초과분 9.9%)로 끝나 금융소득종합과세(연 2,000만원 초과)에 합산되지 않습니다. 금융소득이 많은 사람에게 ISA가 특히 유리한 이유입니다. 다만 직전 3년 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상이었다면 가입할 수 없습니다.
Q.3년 전에 꼭 돈이 필요하면요?
납입 원금 범위 안에서는 중도 인출이 가능하며 계좌가 유지됩니다. 다만 인출한 금액만큼 납입 한도가 되살아나지는 않습니다. 계좌를 해지하면 그동안의 수익에 일반 계좌처럼 15.4%가 부과됩니다.
Q.ISA 제도가 바뀐다는 이야기가 있던데요?
ISA는 개편 논의가 잦은 제도입니다. 2026년 10월 현재 비과세 한도(200만 · 400만원)와 납입 한도(연 2,000만 · 총 1억원)는 그대로이며, 2026년 8월 발표된 세법개정안의 변경안은 국회 통과 전 단계입니다. 법이 바뀌면 이 계산기도 바로 고칩니다.
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기준 · 출처 · 유의사항
이 계산기는 2026년 기준 법령 · 고시 값으로 계산합니다.
공식 계산기가 없어 법령 · 고시의 산식으로 계산한 시뮬레이션입니다. 검증: 조세특례제한법 비과세 · 9.9% 분리과세 산식, 정부 ISA 개편안 예시(연 2,000만 × 3년)와 일치, 적립식 복리 닫힌 식 재계산 4건 (2026.10.12)
계산 결과는 입력값을 바탕으로 한 참고용 시뮬레이션이며 실제 금액과 다를 수 있습니다. 특정 금융상품의 가입 · 해지를 권유하지 않으며, 중요한 결정 전에는 관계 기관이나 전문가에게 확인하세요. ISA 제도는 개편 논의가 잦으므로 가입 전 금융사에서 최신 조건을 확인하세요.